Cari hesap; bir işletmenin müşteri, tedarikçi veya iş ortağıyla yaptığı para ve ticari hareketleri tek yerde izlediği kayıt yapısıdır. Amaç yalnızca “kim borçlu?” sorusuna cevap vermek değil; satış, tahsilat, alış ve ödeme hareketlerinin sonucunda oluşan bakiyeyi güvenilir biçimde görebilmektir.
Cari hesap neyi takip eder?
Bir müşteriye vadeli satış yaptığınızda işletmenin o müşteriden alacağı oluşur. Müşteri ödeme yaptığında bu alacak azalır. Tedarikçiden vadeli mal aldığınızda ise işletmenin borcu oluşur; ödeme yaptıkça borç kapanır. Cari hesap bu hareketleri tarih, açıklama, belge ve tutar bilgileriyle aynı zaman çizgisinde tutar.
Borç ve alacak tarafını karıştırmamak için pratik yöntem
Teknik muhasebe terminolojisine girmeden önce işletme gözüyle düşünün: “Bu kişi veya firmadan para mı bekliyorum, yoksa ona para mı ödeyeceğim?” Cari takip ekranının kullanıcıya verdiği esas cevap budur. Yazılımın borç/alacak kolonları muhasebe kuralına göre çalışsa bile son kullanıcı için net bakiye ve bakiyenin yönü açıkça görünmelidir.
Cari bakiye örneği
Bir müşteriye 12.000 TL vadeli satış yaptığınızı, daha sonra 5.000 TL tahsilat aldığınızı düşünün. Başka hareket yoksa kalan alacağınız 7.000 TL’dir. İyi bir cari sistem, bu sonucu yalnızca toplam olarak değil, 12.000 TL satış ile 5.000 TL tahsilatı ayrı hareketler halinde gösterir. Böylece “7.000 TL nereden çıktı?” sorusunun cevabı her zaman izlenebilir.
Cari hesap ekstresi nedir?
Ekstre, seçilen tarih aralığında bir cariye ait hareketlerin sıralı dökümüdür. Açılış bakiyesi, satışlar, alışlar, tahsilatlar, ödemeler ve kapanış bakiyesi birlikte görülebilir. Ekstre özellikle mutabakat yaparken, geciken tahsilatı araştırırken veya belirli bir ödemenin kayda girip girmediğini kontrol ederken kullanılır.
Excel ile cari hesap tutulabilir mi?
Az sayıda müşteri ve düşük işlem hacminde Excel başlangıç için işe yarayabilir. Fakat satır sayısı büyüdükçe manuel formüller, yanlış hücreler, aynı müşterinin farklı isimlerle açılması ve tahsilatın ilgili harekete bağlanamaması risk oluşturur. Buradaki eşik “Excel kötü” değildir; işin hacmi arttığında kayıt bütünlüğünü korumanın zorlaşmasıdır.
Programla takip etmenin farkı
Cari hesap programı; müşteri/tedarikçi kartlarını, hareket geçmişini, bakiyeyi ve tahsilat/ödeme kayıtlarını tek bir yapıda birleştirir. Böylece kullanıcı farklı dosyalar arasında toplam almak yerine doğrudan güncel durumu görür. Nilitre’de cari kayıtları müşteri ve tedarikçi bazında izlemek için mevcut cari takip sayfasını inceleyebilirsiniz.
Bilgiyi günlük işletme akışına dönüştürün.
Rehberdeki yöntemi manuel takip etmek yerine mevcut Nilitre akışı içinde nasıl uygulayabileceğinizi ilgili ürün sayfasında görebilirsiniz.
Nilitre Cari Hesap Takip Programı →İlgili rehberler
Cari hesap ekstresi nedir, hangi hareketleri gösterir ve nasıl okunur? Açılış, borç, alacak ve kapanış bakiyesini örnekle öğrenin.
Cari borç alacak takibini doğru yapmak için müşteri kartı, hareket kaydı, tahsilat, ödeme, ekstre ve kontrol adımlarını uygulamalı öğrenin.
Excel ile cari takip için müşteri listesi, hareket tablosu, borç-alacak ve bakiye düzenini öğrenin. Hangi noktada program kullanmak daha mantıklı olur?